上場日： 2012年9月19日
会社名： 日本航空
URL ： http://www.jal.com/
・事業内容： 航空運送事業等
・基準期： 2012/3
・市 場： 東証（一部）
・主幹事証券： 大和、野村
・監査法人： あずさ
・証券代行： 三菱UFJ信託
・印刷会社： プロネクサス
・想定発行価格（円） 3,790
・上場時株数 181,352,000株
・想定発行価格ﾍﾞｰｽ時価総額（百万円）： 687,324
（ひと言コメント）
・１２年の目玉ＩＰＯ、会社更生手続により、22年２月上場廃止、約２年半でのスピード再上場
・異例のお盆期間をまたぐＩＰＯ
「当初、上場が承認されるのは８月16日とみられていたが「投資家への説明に十分な時間をかけたい」として承認の日程が早まったとみられる（8/3日経新聞）」
6/20申請→8/3承認（3月予備申請）
・96.5％の株式を保有している株式会社企業再生支援機構が、保有株を全て売出し（公募増資はなし）
・売出しは国内外で実施（国内売出し131,250,000株、海外売出し43,750,000株） 、主幹事等は以下（ややこしいので会社の説明まる写しです）
| ?国内売出し 日本国内における売出しとし、大和証券株式会社、みずほ証券株式会社、三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社、野村證券株式会社及びＳＭＢＣ日興証券株式会社を共同主幹事会社とする引受人（以下、「国内引受人」と総称する。）に、国内売出しに係る全株式を引受価額で連帯して買取引受させる。なお、国内売出しにおけるジョイント・ブックランナーは大和証券株式会社、みずほ証券株式会社、三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社及びＳＭＢＣ日興証券株式会社とする。 ?海外売出し 国内売出し及び海外売出しのグローバル・コーディネーターは大和証券株式会社とする。 |
・国内シ団は26社の超大所帯（以下）
| 大和証券株式会社 みずほ証券株式会社 三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社 野村證券株式会社 ＳＭＢＣ日興証券株式会社 岡三証券株式会社 東海東京証券株式会社 岩井コスモ証券株式会社 丸三証券株式会社 いちよし証券株式会社 東洋証券株式会社 水戸証券株式会社 藍澤證券株式会社 日本アジア証券株式会社 郄木証券株式会社 むさし証券株式会社 エース証券株式会社 極東証券株式会社 ちばぎん証券株式会社 エイチ・エス証券株式会社 かざか証券株式会社 リテラ・クレア証券株式会社 光世証券株式会社 株式会社ＳＢＩ証券 マネックス証券株式会社 松井証券株式会社 |
・スピード再生の原動力（？）として、以下などあり。
退職給付制度改訂益 ＝ 1,543億円（10/11期単体）
債務免除益 ＝ 5,837億円（11/3期連結）
税効果会計適用後の法人税等負担率＝0.0％（11/3期連結）、4.2％（12/3期連結）
・元従業員との間の訴訟は未解決（事業等のリスクより）
会社更生手続において、大規模リストラを強行したとされていますが、未解決の部分があるようです。
・株主優待（無料航空券）復活！
３年間継続して株式保有するともらえる割引券が増えるそうです
【参考過去記事】
ＪＡＬの再ＩＰＯ、国内外の主幹事証券7社が決定 （ロイター）（12/01/20）
