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successIPO (IPO準備会社を応援するブログ)

IPOコンサルタントをしている公認会計士が、IPOを目指している(又はこれから目指す)企業さんやIPO業界関係者の方にとって参考になる情報を提供していきます。

(05) IPO準備項目別アドバイス

IPO準備会社が常勤監査役を社外から選任する時のポイント

IPO準備会社が常勤監査役を社外から選任する時のポイントについて整理しました。 (先日、人材紹介会社の方から「IPO準備会社からの常勤監査役候補者の紹介依頼が増えているが、選考時のポイントを聞かせてほしい」とご質問を頂いたのですが、それをここで共…

「税制適格」ストックオプションの法定調書は提出ずみ?(1月末まで)

ストックオプション(新株予約権)を発行しているIPO準備会社さん向けの記事です。昨年に(暦年ベースで)、「税制適格」ストックオプション(新株予約権)を発行した場合、所定の書類を税務署に届け出しておく必要があります。税制適格ストックオプションに…

「独立役員」の確保について

株式上場(IPO)にあたっては、取引所の要請により、「独立役員」を1名以上選任する必要があります。 この「独立役員」は、取引所が定めるものであり、社外監査役・社外取締役(会社法が定める)とは異なる概念です。そのため社外取締役・社外監査役ではあ…

IPO時に、「社外取締役」は必要?、不要?

この最近、上場会社に「社外取締役」の選任を義務付けるべきではないかという議論が本格化しています。 IPO準備会社さんにとっても、本件はひとごとではありませんので、話題として取り上げたいと思います。 8月1日に、法制審議会(法相の諮問機関)の会社法…

新シリーズ 「IPO重要キーワード」 スタート

当面の間、仕事が忙しく、あまり本Blogに時間を使えそうにありませんので、時事ネタに代えて、お役出ち知識の情報発信をしたいと思います。「IPO重要キーワード」として、以下の単語について平易な説明をしていきます。どの用語も、上場会社になるにあたって…

11年IPOの各種統計データ(番外編 幹事証券 引受手数料(率))

11年IPOの各種統計データの番外編として、会社別の幹事証券 引受手数料(率)の一覧です。先日の記事 「FacebookがIPOを申請 調達額は「50億ドル」、引受手数料は「1%台?」」において、Facebookの引受手数料(率)について触れましたが、日本のI…

11年IPOの各種統計データ(第5回 印刷会社別上場会社数)

印刷会社別の11年IPO会社数(市場別)です。 プロネクサス宝印刷計東証1部、2部 549JASDAQスタンダード7613JASDAQグロース213東証マザーズ 6511 計 201636※TOKYO AIM 「メビオファーム」については、不明のため上記カウント外。(注意事項) 上記数値は、…

11年IPOの各種統計データ(第4回 証券代行別上場会社数)

証券代行(信託銀行)別の11年IPO会社数(市場別)です。 三菱UFJ中央 三井住友みずほ日本 証券 代行東京 証券 代行計東証1部、2部 124-2-9JASDAQスタンダード63-3-113JASDAQグロース12----3東証マザーズ 82-1--11TOKYO AIM 1------ 計 179442137 (注…

10年IPOの各種統計データ(第2回 主幹事証券会社別上場会社数)

主幹事証券別の11年IPO会社数(市場別)です。 野村大和 CM みずほみずほ インベ三菱 UFJ モルガンSMBC 日興SMBC フレンド東海 東京フィリップ計東証1部,2部 331--1-1-9JQスタンダード 622-2-1--13JQグロース -1--11---3東証マザーズ3511-1---11TOKYOAIM --------11 …

11年IPOの各種統計データ(第1回 市場別上場会社数)

もう12年が始まってしばらく経ってしまいましたが、 11年(暦年ベース)のIPOの各種統計データを何回かにわけてまとめます。 07年:121社 → 08年:49社 → 09年:19社 → 10年:22社 → 11年:37社(※) (※ TOKYO AIMの1社も集計対象にしてい…

上場準備を行う社内体制について

上場準備を行う社内体制について、一般的なことですが書いてみます。・大型IPOの場合(東証一部への直接上場など) 「上場準備室」(や「上場推進室」、「IPO準備室」)のような専門組織を設けることが一般的です。 上場準備室のメンバーは、社内の企…

10年10月 IPOセミナー 【第12回】 3.(2)労務コンプライアンス問題

第12回です(全12回、昨年10月に行った研修会の内容の抜粋です)。 これで本コーナーも終了です。 3.IPO審査における最近のトピック (2)労務コンプライアンス問題 労務コンプライアンス問題について、 証券会社・取引所とも極めて慎重 【 背景 …

10年10月 IPOセミナー 【第11回】 3.(1)反社会的勢力対応

第11回です(全12回、昨年10月に行った研修会の内容の抜粋です)。3.IPO審査における最近のトピック (1)反社会的勢力対応「反社」対応について、 証券会社・取引所ともに極めて慎重 【 背 景 】 ・過去に新興市場に上場した会社の中には、上場前…

10年10月 IPOセミナー 【第10回】 2.(6)IPO準備プロジェクトチームについて

4月以後更新が止まっていたコーナーですが再開します(全12回)。 第10回です(全12回、昨年10月に行った研修会の内容の抜粋です)。2.上場準備の進め方、留意事項 (6)IPO準備プロジェクトチームについてIPO成功に向けては、まず適切な準備体…

上場準備は、各種関係者に「支えられて」進みます

上場準備の「終盤」においても、社外の各種関係者との付き合い方の巧拙は「IPO準備のキモ」だと、この最近、改めて実感しています。大変な作業のひとつである「有価証券届出書」を仕上げていく過程だけでも、 ・主幹事証券会社の公開引受部門(コンサルティ…

10年10月 IPOセミナー 【第9回】 2.(5)上手にIPO準備を進めるには

第9回です(全12回、昨年10月に行った研修会の内容の抜粋です)。 2.上場準備の進め方、留意事項 (5)上手にIPO準備を進めるには 各論ではなく、まずプロジェクト運営を円滑に 以下は、私見ですが、上手にIPOを進めるための「2大 重点ポイント…

10年10月 IPOセミナー 【第8回】 2.(4)IPO準備で関わる各種関係者

第8回です(全12回、昨年10月に行った研修会の内容の抜粋です)。 2.上場準備の進め方、留意事項 (4)IPO準備で関わる各種関係者 関係者との良好な関係構築が、IPO成功の絶対条件 IPO準備で関わる各種関係者は、以下になります。 【 IPO…

10年10月 IPOセミナー 【第7回】 2.(3)IPO準備の特徴・難しさ

2月7日の記事ですが、説明を付け加えたほうが良い気がしたので、以下で加筆しました。 第7回です(全12回、昨年10月に行った研修会の内容の抜粋です)。 2.上場準備の進め方、留意事項 (3)IPO準備の特徴・難しさ IPO準備は、進め方によって…

10年10月 IPOセミナー 【第6回】 2.(2)IPO準備の現場の実情

第6回です(全12回、昨年10月に行った研修会の内容の抜粋です)。2.上場準備の進め方、留意事項 (2)IPO準備の現場の実情IPO準備に苦労・苦戦している会社が多い 以下は、私がこれまで見てきたIPO現場の「実情」です。 【 IPO準備会社に…

10年10月 IPOセミナー 【第5回】 2.(1)標準的なIPO準備スケジュール

第5回です(全12回、昨年10月に行った研修会の内容の抜粋です)。あくまで「標準的」なIPO準備スケジュールを書いています。 2.上場準備の進め方、留意事項 (1)標準的なIPO準備スケジュール 後の回でも触れますが、「数多くの項目を順序を間違…

10年10月 IPOセミナー 【第4回】 1.(4)IPOに関連する法・制度改正

第4回です(全12回、昨年10月に行った研修会の内容の抜粋です)。1.昨今のIPOの動向について (4)IPOに関連する法・制度改正この数年のIPOに関連する法・制度改正をまとめてみました。最近では、昨年末に公表されました「アクションプラン(…

10年10月 IPOセミナー 【第3回】 1.(3)監査法人の動向

第3回です(全12回、昨年10月に行った研修会の内容の抜粋です)。1.昨今のIPOの動向について (3)監査法人の動向 IPOにおける監査法人の寡占傾向が顕著07年から09年のIPOにおける主幹事証券別のシェアをまとめています。 07年には、1…

10年10月 IPOセミナー 【第2回】 1.(2)(主幹事)証券会社の動向

第2回です(全12回、昨年10月に行った研修会の内容の抜粋です)。1.昨今のIPOの動向について (2)(主幹事)証券会社の動向 IPOにおける証券会社の寡占傾向が顕著05年から09年の新興市場IPOにおける主幹事証券別のシェアをまとめていま…

10年10月 IPOセミナー 【第1回】 1.(1)IPO社数の推移と各種の事件

第1回です(全12回、昨年10月に行った研修会の内容の抜粋です)。1.昨今のIPOの動向について (1)IPO社数の推移と各種の事件新興市場上場企業の不祥事多発が IPO低迷の一原因に昨今のIPO社数の推移と、記憶に残るような新興市場関連や会…

10年10月 IPOセミナー (昨今のIPOの動向、上場準備の進め方、IPO審査トピック)

昨年10月に行った研修会の内容を抜粋して、次回から本Blog読者にもご提供したいと思います。 (「会計士向け」研修のため、以下では一部の項目を割愛しています)Blogネタ切れでもあり、コンテンツの再利用ですがご容赦ください。1.昨今のIPOの動向につ…

10年IPOの各種統計データ(第5回 印刷会社別上場会社数)

印刷会社別の10年IPO会社数(市場別)です。 プロネクサス宝印刷計東証1部、2部 426JASDAQスタンダード369JASDAQグロース(JASDAQ NEO)-11東証マザーズ 516 計 121022(注意事項) 上記数値は、私が手作業で集計したものですので間違っているかもしれま…

10年IPOの各種統計データ(第4回 証券代行別上場会社数)

証券代行(信託銀行)別の10年IPO会社数(市場別)です。 三菱UFJ中央 三井みずほ住友計東証1部、2部 411-6JASDAQスタンダード43119JASDAQグロース(JASDAQ NEO)1---1東証マザーズ 31116 計 1253222(注意事項) 上記数値は、私が手作業で集計したも…

10年IPOの各種統計データ(第3回 監査法人別上場会社数)

監査法人別の10年IPO会社数(市場別)です。 トーマツあずさ新日本あらた東陽アスカ計東証1部、2部 132---6JASDAQスタンダード314--19JASDAQグロース(JASDAQ NEO)1-----1東証マザーズ 1-221-6 計 64821122(注意事項) 上記数値は、私が手作業で集計したも…

10年IPOの各種統計データ(第2回 主幹事証券会社別上場会社数)

主幹事証券別の10年IPO会社数(市場別)です。 野村みずほ大和CM SBI計東証1部、2部 5-(※1)1 -6JASDAQスタンダード7 -2(※2) -9JASDAQグロース(JASDAQ NEO)1 - - -1東証マザーズ 31116 計 1614122 ※1: 第一生命は、野村・みずほ・メリルリンチの共…

10年IPOの各種統計データ(第1回 市場別上場会社数)

毎年の年末恒例(?)の10年(暦年ベース)のIPOの各種統計データを何回かにわけてまとめます。 22社ということで、09年の19社から3社の増加です。 07年:121社 → 08年:49社 → 09年:19社 → 10年:22社 ということで、さすがに「底打ち」でしょうか。 …

「誰かがやってくれる」ではなく「自分がやる」

会社のIPO準備が上手く進むかどうかの大切な要素として、IPO準備の事務局体制のレベル(スキル・姿勢)があります。多くの会社さんが、IPO準備の「事務局体制」に絡む「苦労」・「悩み」を持たれています。 IPO準備は、作業量が膨大ですので組織的に対応する…

主幹事証券の選定に関するアドバイス

先日、コメントとして、「証券会社の特徴」という話題リクエストを頂きました。 主幹事証券会社を選定する際のアドバイス(ヒント)程度ですが、まとめてみたいと思います。 最近は、複数の証券会社さんの中から主幹事証券会社さんを選定することが行われて…

なぜIPO準備は上手くすすまないのか? の続き の続き

先日の記事</u>">先日の記事の続きです。前回、いかにIPO準備を「上手に出来るか」がポイントと書きました。 「上場準備は、上手に進めましょう」と言うのは簡単です。 社内でもそのような話題になるでしょうし、社外の関係者(株主、証券会社、監査法人など)も…

なぜIPO準備は上手くすすまないのか? の続き

先日の記事</u>">先日の記事の続きです。別の切り口で、 なぜIPO準備は上手くすすまないのか? を考えてみます。最近のIPOの低迷の原因として、 『昔と比べて上場審査がどんどん厳しくなっている』 といわれます。このことについて私は、単に「審査が厳し…

なぜIPO準備は上手くすすまないのか?

IPO準備が「上手くいっていない」ケースというと、皆様どのような状況を思い浮かべますでしょうか (ここでは、業績面の原因は除いて考えます)典型的なのは、・経理体制が整っていない (無限定適正の監査意見が出ない、決算が締まるのが遅い、監査人か…

IPO準備におけるJ-SOXの位置づけ

IPO準備における重要な課題のひとつが、「J-SOX」対応です。上場会社においては、運用2年目に突入しており実務もある程度安定してきた感があるように思えます。 が、IPO準備の現場においてはいまだに「J-SOX」対応は試行錯誤の連続です。その中で最近改めて…

2009 IPOデータ(総括? - 事業等のリスク)

2009年IPOのデータ(元データ)です。全19社の『事業等のリスク』の一覧を載せていますので、これから記載事項を検討される会社さんや、IPO企業の研究をされる方には役立つかもしれません。 ↑ ※ この画像データは4社分だけですが、下のXMLファイルは全19社…

2009 IPOデータ(総括? - 全19社総括表 )

2009年IPOの全企業リストです(19社)。下のサムネイル画像をクリックすると『全企業リスト』が表示されます。 なお、以下リンクには、同じデータをXML形式で保存していますのでご利用下さい(EXCELで扱えます)。 ↓ 【 2009 list2(XML形式) 】 集計は、手…

2009 IPOデータ(総括? - 各種分類別集計表)

昨年末に2009年IPOの各種データを記事にしましたが、それの総括版です。 なお、以下リンクには、同じデータをXML形式で保存していますのでご利用下さい(EXCELで扱えます)。 ↓ 【 2009 list1(XML形式) 】 集計は、手作業で行っていますので、もし間違いが…

ちょっと変わったストックオプション(資本政策事例)

9月17日にマザーズ上場予定のキャンバス社について、少し変わったストックオプションが発行されていますので、事例として紹介しておきます。 今回ご紹介するのは、同社の「第6回新株予約権」です。 ・ポイント?付与時期が遅い (平成21年5月22日臨…

IPO準備会社の四半期決算はいつから?

最近は、「ニュース記事」</u>">「ニュース記事」ばかりでしたので、たまには「IPO準備項目別アドバイス」</u>">「IPO準備項目別アドバイス」の記事を書きたいと思います。 IPO準備会社は、いつから四半期対応が必要でしょうか?昨年から四半期報告制度が導入された…

IPO準備に関するミーティングの『議事録』を作っていますか?

上場準備を本格的に進めている会社さんは、定期的に主幹事証券会社とミーティングを行っていると思います。 (ここでは、審査部門の審査を受けている状況ではなく、審査前の上場準備段階を想定しています) ミーティング議事録の作成はしっかり行われていま…

「IPO準備会社の中途採用」の難しさ(採用面接に関するアドバイス)

中途採用シリーズ(?)の第3回(最終回)です。第1回(09年3月19日):「IPO準備会社の中途採用(経験者採用)」の難しさ 第2回(09年3月25日):「IPO準備会社の中途採用」の難しさ(書類選考に関するアドバイス)今回は、IPO準備会社の採用面接にあた…

「IPO準備会社の中途採用」の難しさ(書類選考に関するアドバイス)

前回の「IPO準備会社の中途採用(経験者採用)」の難しさ の続きです。IPO準備会社が、「IPO準備経験者」を探すというのは、かなり良くあることだと思います。 準備作業が上手く進んでいない場合、関係者(証券会社、監査法人、その他)から「IPO準備の経験…

「IPO準備会社の中途採用(経験者採用)」の難しさ

しばらくぶりに、IPO実務に関する記事を書こうと思います。この暫く、関与先会社(上場準備会社)での人事(中途採用)についてのサポートをしています(複数の会社で)。 人事(採用)については、IPOコンサルとしてのメインの業務ではありませんが、管理部…

(読書録) 会社は毎日つぶれている

先日「社長自身が変態(成長)すること」というテーマで記事を書きましたが、これに少し関連するような書籍を2冊紹介したいと思います。1冊目はこちらです。会社は毎日つぶれている (日経プレミアシリーズ)中古価格¥1から(2014/9/8 23:44時点) 著者の西村…

応援団とうまくコミュニケーションをとること

先日のエヌ・ピー・シーの隣社長の講演内容に絡めて、私の考えを書いてみたいと思います。 (第2回)●応援団とうまくコミュニケーションをとること 未上場の会社が上場を目指す場合、それまでは付き合うことが無かった各種関係者が登場します。 (証券取引…

上場準備のプロセス(過程)が重要・上場準備のプロセスに社長が積極的・主体的に取り組むこと

先日のエヌ・ピー・シーの隣社長の講演内容に絡めて、私の考えを書いてみたいと思います。 (第1回)●上場準備のプロセス(過程)が重要・上場準備のプロセスに社長が積極的・主体的に取り組むこと ●隣社長 講演より ・社長自身で、「?の部」、「?の部」を…

2008 IPOデータ(総括? - 事業等のリスク)

2008年IPOのデータ(元データ)です。『事業等のリスク』の一覧を載せていますので、これから記載事項を検討される会社さんや、IPO企業の研究をされる方には役立つかもしれません。XML形式で保存していますのでEXCELで扱えます。 ↓ 【 2008 list3(XML形式)…

2008 IPOデータ(総括? - 全49社総括表 )

2008年IPOの全企業リストです(49社+中止3社)。下のサムネイル画像をクリックすると『全企業リスト』が表示されます。なお、以下リンクには、同じデータをXML形式で保存していますのでご利用下さい(EXCELで扱えます)。 ↓ 【 2008 list2(XML形式) 】 …